Авторизация

 
  •  Седьмая строка таблицы Менделеева полностью заполнена уже официально 
  •  Андрей Шевченко и сборная Украины могут провести очередной домашний матч без зрителей 
  •  Ночная работа повышает риск развития рака, - исследование 
  •  На этой неделе Верховная Рада не примет государственный бюджет на 2017 год 

Эра офшоров закончилась: да или нет?

14 октября 2014 года Верховная Рада Украины приняла антикоррупционный закон (№5114), предусматривающий раскрытие реестра недвижимости, а также механизм выявления физических лиц - "конечных выгодоприобретателей" компаний, зарегистрированных в Украине. "Офшоры в Украине закончились, теперь каждый чиновник будет как на ладони", - заявил после принятия документа премьер-министр Арсений Яценюк. Ему вторит спикер Верховной Рады Александр Турчинов: "Все офшорные счета и фирмы, которыми прикрывают приватизацию, присвоение недвижимости и других активов, все равно должны будут показать главного бенефициара".

Все СМИ после таких заявлений первых лиц государства запестрили заголовками о том, что эра офшоров закончилась. Но многие псевдоэксперты сразу же начали предлагать не совсем легальные, полулегальные, а то и совсем нелегальные схемы по сокрытию конечного бенефициара с использованием таких юрисдикций, как: Содружество Доминики, Федерации Сент-Китс и Невис, Маршаловых островов, вовсе экзотических островов Кука и Ниуе. При этом клиенту обещается защита его личности как конечного выгодоприобретателя. Рассматривая такие предложения более детально, можно сделать вывод о том, что получается совсем наоборот.

Возьмем типичный пример: при покупке компании реальный владелец заключает трастовое соглашение с номинальными акционерами (физлицами) и директором. Далее приобретается компания в Европе или Великобритании опять же с использованием номинального сервиса в виде директора, и эта компания становится владельцем активов в Украине. А теперь вновь вернемся к трастовым соглашениям. Любое трастовое соглашение подразумевает под собой, что номинальные акционеры и директоры выполняют лишь определенную номинальную функцию, и полностью исключают использование их данных при подаче информации в органы власти и при открытии и использовании банковских счетов. Также ни одно банковское учреждение не откроет расчетный счет на номинального акционера или директора и всегда потребует информацию о реальном бенефициаре. А компания, не имеющая банковского счета, - это крайне никчемный инструмент. Но ушлые "торговцы офшорами" и юристы уже начали предлагать своим клиентам использовать в качестве бенефициаров номинальных акционеров и директоров, замалчивая такой важный ньюанс.

Казалось бы, кто станет проверять? Но есть одно но: информация о трастовых соглашениях является конфиденциальной и не может быть раскрыта. Однако в действительности все выглядит иначе. Конфиденциальность гарантируется лишь по отношению к открытым реестрам, и при запросе информации любыми контролирующими органами такая информация предоставляется незамедлительно. Опять же при регистрации структуры в ЕС, Великобритании, а тем более в США обязательно должны быть раскрыты реальные бенефициары компании. Непредоставление или сокрытие такой информации уголовно наказуемы. В случае же открытия счета с указанием в качестве бенефициара номинального директора или акционера реальный собственник может быть привлечен по очень серьезной криминальной статье, а банк заморозит все средства на счетах компании. При этом фискальные органы стран, где наши сограждане любят открывать банковские счета, очень быстро передадут информацию в Интерпол, и уже через несколько дней все данные из трастового соглашения будут работать против реального собственника компании.

В чем в таком случае может быть обвинен владелец компании? Наиболее часто предъявляемое обвинение - это отмывание денежных средств, нажитых преступным путем, и сокрытие средств в целях избежать налогообложения, а также банковское мошенничество в особо крупных размерах. При этом на все имущество обвиняемого лица накладывается арест в пользу государства, которое инициировало данную проверку.

Другие же украинские эксперты назвали закон №5114 таким, который противоречит Конституции, так как отсутствуют надлежащие критерии отнесения физических лиц к категории лиц – конечных выгодоприобретателей юридического лица.

Подводя итог, можно сказать, что волна по борьбе с серым и черным капиталом докатилась и до Украины. Будут ли предприняты реальные меры по раскрытию конечных собственников бизнеса или же закон будет использоваться в целях уничтожения конкурентов – покажет время.

 

 

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:
Оставить комментарий
Видео дня
Новости
  • Последние
  • Читаемое
  • Комментируют
Календарь публикаций
«    Декабрь 2016    »
ПнВтСрЧтПтСбВс
 1234
567891011
12131415161718
19202122232425
262728293031